Думаю все вы знаете, что государство наше, в лице чиновников и правительства, заботится о нас, своих гражданах, как о своих родных детях. Законы пишут исключительно такие, чтобы нам было хорошо и приятно жить. Да что там говорить, стоит прочитать любые новости, чтобы в этом убедиться.
Вот, например, с 14 июля Центральный Банк РФ поднял ставку рефинансирования до 11%. В связи с этим мне попалась на глаза вот эта информация:
Размер ставки рефинансирования в некоторых случаях влияет на расчет 13%-ного налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
Допустим, вы взяли на предприятие беспроцентный заем. В этом случае, Налоговый кодекс (НК) устанавливает, что вы получили материальную выгоду (Еще бы! Сэкономили на процентах.). А значит, надо уплатить налог. Он рассчитывается, исходя три трех четвертых действующей ставки рефинансирования ЦБ на дату фактического получения рублевого займа. (Если заем – валютный, то ставка рефинансирования на него не влияет. Материальная выгода с валютного долга рассчитывается исходя из 9%).
Теперь, как это выглядит в цифрах. Например, вы получили 10 тысяч рублей сроком на 3 месяца без всяких процентов. Получается, что ваша материальная выгода – неуплаченные 8,25% (три четвертых от 11%) за пользование займом или 825 рублей в месяц (2, 475 тысяч рублей за три месяца). Вот с этой суммы вам придется заплатить 13% НДФЛ, то есть 321 рубль 75 копеек.
Точно такой же расчет происходит, если предприятие пожадничало и выдало вам 10 тысяч рублей, ну скажем, под 5% годовых. В таком случае, материальная выгода устанавливается, как разница между тремя четвертыми ставки ЦБ и 5% процентами. То есть вы недоплачиваете 3,25%. Сумма НДФЛ к уплате – 126 рублей 75 копеек.
Ну не прелесть ли? Если вам ваше предприятие дало денег, то это значит, вы сэкономили, то есть заработали денег. Будьте добры поделиться с государством. Дальше больше:
Ну и ситуация с выгодой по банковским депозитам. Иногда банк предлагает процент по вкладу (депозиту) больше ставки рефинансирования ЦБ. Допустим, 15% вместо 11%. Соответственно «лишние» 4% - это прямой доход вкладчика. С него нужно уплатить аж 35% в виде НДФЛ. Ну и в цифрах. 1 миллион рублей приведет к получению материальной выгоды в размере 40 тысяч рублей. Таким образом, сумма налога составит 14 тысячи рублей.
Я бы никому не пожелал иметь такого "заботливого отца".
И вообще забавно. На днях два американских ипотечных агенства Fannie Mae и Freddie Mac практически стали банкротами. Но наш министр финансов продолжает как попугай твердить, что это, все равно, самые стабильные агенства мира. Видимо все остальные держатели их акций, которые в срочном порядке избавляются от них (стоимость акций рухнула почти до нуля), все идиоты и не понимают, что творят. Зато в рейтинге организаций, в которые разрешено вкладывать наш стабфонд, эти две компании почетно входят, и удалять их оттуда никто, похоже, не собирается.
Ну и немного информации о Сбербанке. Лично я люблю этот банк. И ипотеку я в нем брал. Но видно, пора пришла пересмотреть свои взгляды. Судите сами.
В сбербанк пришли новые управляющие из западных компаний. И сразу же начались изменения. Раньше сбербанк был единственным банком, где были достаточно мягкие условия кредитования. Я не говорю про процентную ставку (она-то как раз была выше). Я говорю о различных дополнительных вещах, которыми "славился" Сбер.
- вспомните кредит "молодая семья", когда можно было взять в созаемщики работающих родителей. К тому-же можно было отложить выплату кредита на срок до 2 лет (это очень важно в случае если родился ребенок)
- сборы за оформление в Сбербанке были самые маленькие
- страховщика можно было выбирать практически любого
- пени были "божескими", а не как в коммерческих банках до 100 баксов за 1 просроченный день
- дифференцированная система оплаты за кредит. При ней общая сумма выплаченная заемщиком (кредит + проценты) меньше, чем при аннуитентной системе
Судя по всему, сбербанк больше не будет таким как прежде. Как сообщает руководство банка, Сбербанк начнет отдавать свои неудачные кредиты коллекторным агентствам. Те выплатят Сбербанку треть от суммы, которую должен заемщик, а затем постараются "выбить" из того полную сумму. Закон о коллекторах сейчас готовится для государственной думы.
Вторая новость, это то, что сбербанк перейдет на аннуитентую систему расчета процентов по кредитам. Все верное. Это все-таки банк, а не благотворительный фонд.
А мне, только что позвонили из Альфа банка. Девушка, голосом автоответчика, сказала, что банк очень ценит мое доверие и надеется на дальнейшее, плодотворное сотрудничество. После этого, спросила, а не нужен ли мне кредит. Узнав, что нужен, очень обрадовалась и предложила сейчас же рассчитать сумму и выплаты по нему. К сожалению, пришлось ее расстроить тем, что я до нового года не приеду из командировки.
